Portefeuillehouder
H.J. Hofstra
Een solide financieel beleid en een efficiënte begroting
Doel (2019-2023)
Een degelijk en solide financieel beleid zodanig dat er jaarlijks een sluitende begroting wordt aangeboden en dat onze reserves op een verantwoord niveau blijven.
Activiteiten 2021
- We passen de veertien 'bestuurlijke afspraken op financieel gebied' toe die zijn opgenomen in het Coalitieakkoord 2019-2023.
- We lichten budgetten (en de achterliggende reserves) van de begroting door.
Middelen
7.3 Algemene dekkingsmiddelen en stelposten | Rekening 2019 | Begroting 2020 na wijziging | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | ||||||
Lasten | 18 | 1.347 | 5.616 | 10.987 | 14.742 | 18.150 | ||||||
Baten | -172.827 | -174.722 | -168.533 | -171.682 | -175.365 | -178.465 | ||||||
Saldo | -172.808 | -173.375 | -162.917 | -160.696 | -160.623 | -160.315 | ||||||
Kader (saldo voor Perspectievenbrief) | -173.375 | -160.510 | -158.369 | -158.317 | -158.317 | |||||||
Verschil t.o.v. kader | -2.407 | -2.326 | -2.305 | -1.998 | ||||||||
1 | Loon- en prijsontwikkeling | -1.743 | -965 | -1.488 | 1.314 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Opcenten motorrijtuigenbelasting | 500 | 500 | 500 | 500 | |||||||
3 | Provinciefondsuitkering | -2.600 | -2.800 | -2.700 | -5.800 | |||||||
4 | Stelpost nieuw beleid | 1.846 | 1.348 | 1.792 | 1.998 | |||||||
5 | Stelpost onzekerheden | -400 | -400 | -400 | 0 | |||||||
Overig | -9 | -9 | -9 | -9 | ||||||||
x € 1.000 | ||||||||||||
Toelichting
1. Stelpost loon- en prijsontwikkeling
Op basis van de verwachtingen van het Centraal Planbureau (CPB) in het voorjaar van 2020 zijn de ramingen voor de jaren 2021-2023 verlaagd. Voor 2024 is een nieuwe jaarschijf toegevoegd ten opzichte van de vorige begroting. Zie voor een nadere specificatie onderdeel IV Financiële begroting.
2. Opcenten motorrijtuigenbelasting
De ramingen in het financieel kader waren gebaseerd op het voertuigenoverzicht per 1 april 2020.
3. Provinciefondsuitkering
De raming in het financieel kader waren nog gebaseerd op de meicirculaire Provinciefonds 2019. De begrotingsraming is gebaseerd op de decembercirculaire Provinciefonds 2019.
4. Stelpost nieuw beleid
Mutaties in deze begroting met effect op de begrotingsruimte, bijvoorbeeld als gevolg van autonome ontwikkeling of verwerking van het coalitieakkoord, zijn verrekend met de stelpost Nieuw Beleid. Een nadere specificatie en toelichting is opgenomen in onderdeel IV Financiële begroting.
5 . Stelpost onzekerheden
In de begroting worden diverse rekenkundige aannames gedaan, die omgeven zijn door onzekerheden (zoals de ontwikkeling van de belastingcapaciteit en de Provinciefondsuitkering). Deze stelpost is bedoeld om eventuele tegenvallers die zich daarbij voordoen op te vangen. De gedragslijn is dat bij de start van het begrotingsjaar een bedrag van € 1,2 mln. beschikbaar is op deze stelpost, welke jaarlijks oploopt met € 0,4 mln. Ten opzichte van het kader valt derhalve jaarlijks € 0,4 mln. vrij in 2021-2023. In 2024 wordt weer een nieuwe jaarschijf toegevoegd, zodat daar per saldo geen effect optreedt.